有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,103	千円	186	千円
賞与引当金	26,100	千円	27,000	千円
完成工事補償引当金	9,420	千円	8,640	千円
退職給付引当金	52,172	千円	52,703	千円
ゴルフ会員権	681	千円	681	千円
減損損失	7,390	千円	6,898	千円
子会社株式評価損	1,650	千円		―
たな卸資産評価損	4,426	千円	3,988	千円
その他	33,936	千円	35,631	千円
繰延税金資産小計	139,879	千円	135,729	千円
評価性引当額	△16,572	千円	△18,226	千円
繰延税金資産合計	123,306	千円	117,502	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,417	千円	△21,579	千円
繰延税金負債合計	△14,417	千円	△21,579	千円
繰延税金資産の純額	108,889	千円	95,923	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.0	%	30.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.2	%	△6.5	%
住民税均等割等	1.3	%	1.8	%
評価性引当額の増減額	△1.1	%	0.7	%
税額控除	△3.3	%		―
その他	0.1	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6	%	26.7	%