有価証券報告書-第42期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産	27,059千円		27,358千円
貸倒引当金	40,873		40,734
賞与引当金	11,483		12,507
税務上の繰越欠損金	280,237		325,908
減損損失	184,255		192,166
関係会社株式	84,789		94,894
関係会社事業損失引当金	13,344		15,444
投資有価証券評価損	8,413		10,431
その他	55,062		27,374
繰延税金資産小計	705,520		746,819
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額	△280,237		△325,908
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△425,282		△420,911
評価性引当額小計	△705,520		△746,819
合計	-		-
(繰延税金負債)
合計	-		-
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失		34.1%
(調整)	のため注記を省略
住民税均等割	しております。		3.2
評価性引当額の増減			△34.3
その他			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			3.2