有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	529	百万円	529	百万円
賞与引当金	256	百万円	290	百万円
投資有価証券評価損	24	百万円	67	百万円
役員退職慰労引当金	44	百万円	44	百万円
賞与社会保険料	39	百万円	44	百万円
退職給付に係る負債	36	百万円	34	百万円
未払事業税	23	百万円	31	百万円
その他	35	百万円	84	百万円
繰延税金資産小計	988	百万円	1,126	百万円
評価性引当額	△565	百万円	△608	百万円
繰延税金資産合計	422	百万円	518	百万円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△237	百万円	△200	百万円
その他有価証券評価差額金	△90	百万円	△79	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△328	百万円	△280	百万円
繰延税金資産の純額	94	百万円	238	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24	%	0.83	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.41	%	△0.32	%
住民税等均等割額等	1.53	%	1.09	%
評価性引当額の増減	-	%	5.59	%
その他	1.21	%	△0.05	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.15	%	37.72	%