有価証券報告書-第28期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	238,537千円		180,648千円
減損損失否認	2,096		2,096
投資有価証券評価損否認	5,410		5,410
資産除去債務	2,115		2,149
その他	4,017		5,698
繰延税金資産小計	252,177		196,003
評価性引当額	△185,600		△120,823
繰延税金資産合計	66,576		75,179
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,263		△1,044
その他	△23		△540
繰延税金負債合計	△1,287		△1,585
繰延税金資産(負債)の純額	65,289		73,594

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	60,452千円		73,657千円
固定資産-繰延税金資産	4,836		1,519
流動負債-繰延税金負債	-		-
固定負債-繰延税金負債	-		△1,582

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.1
住民税均等割	2.0		2.3
評価性引当額の増減	△87.3		△36.1
その他	2.9		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△40.1		6.4