有価証券報告書-第36期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年12月31日)		当連結会計年度 (令和3年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	130,573千円		149,249千円
減損損失否認	7,193		82,481
投資有価証券評価損否認	3,208		3,208
資産除去債務	16,622		13,553
その他	9,362		9,074
繰延税金資産小計	166,961		257,568
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△130,573		△149,249
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△30,394		△104,918
評価性引当額小計(注)1	△160,968		△254,168
繰延税金資産合計	5,993		3,400
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,088		△7,723
圧縮記帳	△18,288		△16,103
その他	△6,314		△7,386
繰延税金負債合計	△34,691		△31,213
繰延税金負債の純額	△28,698		△27,813

(注)1評価性引当額が93,200千円増加しております。この増加の主な内容は、当社の繰越欠損金及び減損損失否認により生じた繰延税金資産に対する評価性引当金によるものであります
(注)2税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
税務上の繰越欠損金(a)	1,414	1,295	6,222	1,287	4,210	116,143	130,573
評価性引当額	△1,414	△1,295	△6,222	△1,287	△4,210	△116,143	△130,573
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和3年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
税務上の繰越欠損金(a)	1,295	6,222	1,287	4,210	10,852	125,381	149,249
評価性引当額	△1,295	△6,222	△1,287	△4,210	△10,852	△125,381	△149,249
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。