有価証券報告書-第40期(2025/06/01-2026/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年5月31日)	当事業年度 (2026年5月31日)
繰延税金資産
関係会社投資等評価損	440,146千円	425,686千円
減価償却超過額	403,033千円	452,993千円
資産除去債務	161,047千円	156,776千円
その他	417,876千円	435,124千円
繰延税金資産小計	1,422,103千円	1,470,582千円
評価性引当額	△500,472千円	△490,991千円
繰延税金資産合計	921,631千円	979,591千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△63,791千円	△37,051千円
その他有価証券評価差額金	△12,820千円	△18,585千円
その他	△0千円	△4,262千円
繰延税金負債合計	△76,611千円	△59,899千円
繰延税金資産の純額	845,019千円	919,691千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。