有価証券報告書-第23期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金不算入額	2,269千円		2,097千円
賞与引当金損金不算入額	2,005		1,937
未払事業税	5,302		10,074
未払事業所税	1,553		1,600
投資有価証券評価損	2,189		2,189
減損損失	5,376		7,787
繰越欠損金	19,528		-
資産除去債務	9,999		10,142
その他	695		467
繰延税金資産小計	48,919		36,297
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,312		△14,239
評価性引当額小計	△14,312		△14,239
繰延税金資産合計	34,607		22,057
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,868		△6,436
その他有価証券評価差額金	△25		-
繰延税金負債合計	△6,893		△6,436
繰延税金資産の純額	27,713		15,621

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.60		0.20
住民税均等割	2.39		1.31
受取配当金等益金不算入	△0.93		△9.12
評価性引当額の増減	0.07		-
繰越欠損金増加	△1.94		-
その他	0.25		△0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.06		22.99