有価証券報告書-第39期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	291百万円		272百万円
未払費用	45		45
未払事業税等	43		40
未払金	31		28
受注損失引当金	67		-
子会社株式	1,004		1,081
関係会社株式評価損	848		1,125
減価償却等超過額	94		93
その他	130		141
繰延税金資産小計	2,556		2,829
評価性引当額	△1,887		△2,253
繰延税金資産合計	668		576
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	326		805
繰延税金負債合計	326		805
繰延税金資産の純額	342		-
繰延税金負債の純額	-		229

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.6		△18.6
交際費	0.3		0.2
評価性引当額	0.2		8.8
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.9		21.1