有価証券報告書-第40期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	272	百万円		256	百万円
未払費用	45			42
未払事業税等	40			37
未払金	28			23
子会社株式	1,081			1,081
関係会社株式評価損	1,125			1,125
減価償却等超過額	93			69
その他	141			242
繰延税金資産小計	2,829			2,878
評価性引当額	△2,253			△2,280
繰延税金資産合計	576			597
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△805			△224
繰延税金負債合計	△805			△224
繰延税金資産の純額	-			373
繰延税金負債の純額	△229			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.6			△19.2
交際費	0.2			0.2
評価性引当額	8.8			0.6
その他	0.1			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1			12.4