有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	19,605千円			21,470千円
	未払法定福利費	3,545			3,441
	未払事業税	3,229			2,747
	ソフトウエア	6,325			3,078
	減損損失	22,396			22,299
	投資有価証券評価損	4,395			4,395
	受注損失	14,320			1,681
	その他	3,205			699
	繰延税金資産小計	77,023			59,813
	評価性引当額	△27,068			△27,068
	繰延税金資産合計	49,954			32,745
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△20,323			△19,692
	繰延税金負債合計	△20,323			△19,692
	繰延税金資産の純額	29,631			13,052

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
	法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。			30.6% 0.6% -0.1% -0.4% -3.5% -1.5% 0.2%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目
	住民税均等割
	賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除
	試験研究費及び生産性向上設備取得税額控除
	その他
	税効果会計適用後の法人税等の負担率				26.0%