有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	21,470千円			19,431千円
	未払法定福利費	3,441			3,356
	未払事業税	2,747			1,814
	ソフトウエア	3,078			-
	減損損失	22,299			494
	投資有価証券評価損	4,395			4,395
	受注損失	1,681			249
	その他	699			2,746
	繰延税金資産小計	59,813			32,487
	評価性引当額	△27,068			△5,366
	繰延税金資産合計	32,745			27,121
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△19,692			△20,568
	繰延税金負債合計	△19,692			△20,568
	繰延税金資産の純額	13,052			6,553

(注)当事業年度において、評価性引当額が21,702千円減少しております。この主な内容は、減損損失に係る将来減算一時差異が固定資産の売却により解消したためであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
	法定実効税率	30.6% 0.6% -0.1% -% -0.4% -3.5% -1.5% 0.2%			30.6% 0.8% -0.1% -10.2% -0.4% -% -3.4% 0.5%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目
	評価性引当額の増減額
	住民税均等割
	賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除
	試験研究費及び生産性向上設備取得税額控除
	その他
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0%			17.8%