有価証券報告書-第48期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	19,431千円			17,289千円
	未払法定福利費	3,356			2,740
	未払事業税	1,814			4,590
	ソフトウエア	-			5,373
	減損損失	494			490
	投資有価証券評価損	4,395			4,395
	受注損失引当金	249			673
	その他	2,746			1,038
	繰延税金資産小計	32,487			36,591
	評価性引当額	△5,366			△5,366
	繰延税金資産合計	27,121			31,225
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△20,568			△15,112
	繰延税金負債合計	△20,568			△15,112
	繰延税金資産の純額	6,553			16,113

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
	法定実効税率	30.6% 0.8% △0.1% △10.2% △0.4% △3.4% 0.5%			30.6% 0.6% △4.1% - △0.3% △3.3% 0.4%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目
	評価性引当額の増減額
	住民税均等割
	試験研究費及び生産性向上設備取得税額控除
	その他
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.8%			23.9%