有価証券報告書-第50期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	18,574千円			22,950千円
	未払法定福利費	3,001			3,723
	未払事業税	3,982			4,787
	ソフトウエア	8,336			8,336
	減損損失	490			480
	投資有価証券評価損	4,395			4,395
	受注損失引当金	2,508			1,722
	その他	2,043			2,012
	繰延税金資産小計	43,329			48,408
	評価性引当額	△5,571			△5,366
	繰延税金資産合計	37,757			43,042
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△18,071			△23,651
	繰延税金負債合計	△18,071			△23,651
	繰延税金資産の純額	19,689			19,390

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.1
住民税均等割	-		△0.2
試験研究費等の税額控除	-		△5.7
過年度法人税等	-		△6.2
その他	-		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		19.3

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。