有価証券報告書-第43期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	18,500千円			15,423千円
	未払法定福利費	2,735千円			2,607千円
	未払事業税	2,600千円			2,233千円
	ソフトウエア	2,657千円			5,891千円
	減損損失	-千円			15,239千円
	その他	3,630千円			1,774千円
	繰延税金資産小計	30,125千円			43,171千円
	評価性引当額	△951千円			△15,638千円
	繰延税金資産合計	29,174千円			27,533千円
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△18,169千円			△16,987千円
	繰延税金負債合計	△18,169千円			△16,987千円
	繰延税金資産の純額	11,005千円			10,545千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
	法定実効税率	32.83%			30.70%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	0.57			0.99
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.44			△0.57
	住民税均等割	0.73			1.04
	評価性引当額の増加又は減少	0.16			19.07
	試験研究費及び生産性向上設備取得税額控除	△6.78			△8.80
	法定実効税率変更による差異	1.90			-
	その他	△0.99			0.31
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.99			42.73