訂正有価証券報告書-第25期(2019/10/01-2020/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)	-千円		192,086千円
未払事業税	24,776		17,938
賞与引当金	55,716		56,185
未払事業所税	2,995		3,217
減価償却費	68,561		26,699
退職給付に係る負債	101,294		108,928
減損損失	-		369,531
資産除去債務	59,362		67,518
その他	61,427		67,506
繰延税金資産小計	374,134		909,612
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△192,086
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△312,646		△638,711
評価性引当額小計(注1)	△312,646		△830,797
繰延税金資産合計	61,487		78,814
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△17,044		△56,620
資産除去債務に対応する資産	△58,634		-
未収事業税	-		△14,600
未収配当金	-		△78
繰延税金負債合計	△75,678		△71,299
繰延税金資産(△負債)の純額	△14,191		7,515

(注1)評価性引当額の変動の主な内容は、減損損失を計上したことによるものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	192,086	192,086
評価性引当額	-	-	-	-	-	△192,086	△192,086
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年9月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2020年9月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。