訂正有価証券報告書-第26期(2020/10/01-2021/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	192,086千円		230,189千円
未払事業税	17,938		38,802
賞与引当金	56,185		55,345
未払事業所税	3,217		3,025
減価償却費	26,699		22,611
退職給付に係る負債	108,928		120,087
減損損失	369,531		404,627
資産除去債務	67,518		66,942
その他	67,506		76,160
繰延税金資産小計	909,612		1,017,791
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△192,086		△230,189
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△638,711		△668,531
評価性引当額小計	△830,797		△898,721
繰延税金資産合計	78,814		119,070
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△56,620		△48,744
未収事業税	△14,600		△37,376
未収配当金	△78		△277
繰延税金負債合計	△71,299		△86,398
繰延税金資産の純額	7,515		32,671

(注1)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	192,086	192,086
評価性引当額	-	-	-	-	-	△192,086	△192,086
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	230,189	230,189
評価性引当額	-	-	-	-	-	△230,189	△230,189
繰延税金資産	-	-	-	-	-	37,653	37,653

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しています。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			4.9
住民税均等割			3.9
評価性引当額の増減			23.9
その他			△3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			60.0