有価証券報告書-第21期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	62,342千円		51,437千円
減価償却超過額	144,044		94,891
債務保証損失引当金	-		93,963
資産除去債務	26,999		-
繰越欠損金	982,346		1,236,076
その他	49,472		18,813
繰延税金資産小計	1,265,205		1,495,182
評価性引当額	△1,176,741		△1,495,182
繰延税金資産合計	88,463		-
繰延税金負債
資産除去債務対応資産	△12,583		-
その他有価証券評価差額金	△539		△3,043
繰延税金負債合計	△13,122		△3,043
繰延税金資産(負債)の純額	75,340		△3,043

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-その他	41,996千円		-千円
固定資産-繰延税金資産	46,466		-
固定負債-その他	△13,122		△3,043

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。