有価証券報告書-第23期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,419千円		9,571千円
減価償却超過額	68,047		10,041
投資有価証券	1,403		116,173
債務保証損失引当金	52,481		52,481
税務上の繰越欠損金	1,335,198		1,343,108
その他	10,220		24,354
繰延税金資産小計	1,477,771		1,555,731
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△1,335,198		△1,343,108
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△142,572		△212,622
評価性引当額小計	△1,477,771		△1,555,731
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年内 5年超 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	3,803	25,712	35,727	165,921	137,334	966,698	1,335,198
評価性引当額	△3,803	△25,712	△35,727	△165,921	△137,334	△966,698	△1,335,198
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年内 (千円)	1年超 2年内 (千円)	2年超 3年内 (千円)	3年超 4年内 (千円)	4年内 5年超 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	23,343	35,727	156,027	137,334	232,783	757,891	1,343,108
評価性引当額	△23,343	△35,727	△156,027	△137,334	△232,783	△757,891	△1,343,108
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。