有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,831	千円		24,657	千円
賞与引当金	39,252			36,679
未払社会保険料	5,889			5,530
減価償却費超過額	246			220
株式報酬費用	799			-
資産除去債務	11,629			12,550
繰越欠損金	37,706			44,274
ゴルフ会員権評価損	1,362			1,791
子会社株式評価損	2,191			2,191
その他	1,683			1,661
繰延税金資産小計	118,592			129,557
評価性引当額(注)	△37,706			△44,274
繰延税金資産合計	80,886			85,282

(注)評価性引当額が6,568千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において、税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額が増加したことに伴うものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		-	%
(調整)
住民税均等割	0.35			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.25			-
評価性引当の増減	△7.28			-
海外子会社との税率差異	0.35			-
その他	△0.93			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.36			-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。