有価証券報告書-第22期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	18,239千円		23,150千円
賞与引当金	33,927		49,532
未払社会保険料	4,936		6,608
繰越欠損金	3,482		610
その他	14,042		8,402
小計	74,628		88,304
繰延税金負債(流動)
連結会社間内部取引消去	△814		△383
小計	△814		△383
合計	73,813		87,921
繰延税金資産(固定)
減価償却費超過額	25,180		1,707
株式報酬費用	9,144		9,144
資産除去債務	8,933		9,791
固定資産未実現利益	27,424		18,285
繰越欠損金	149,096		277,012
ゴルフ会員権評価損	-		2,051
計	219,779		317,993
評価性引当額	△170,133		△277,012
小計	49,646		40,981
繰延税金負債(固定)
未実現損失	△1,290		△9,910
合計	48,356		31,070
繰延税金資産の純額	122,170		118,992

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.10%		30.85%
(調整)
住民税均等割	0.79		0.46
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.53		0.24
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.64		-
評価性引当の増減	13.51		5.93
海外子会社との税率差異	△2.30		△1.03
その他	△0.94		1.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.33		37.60