有価証券報告書-第26期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	24	百万円		37	百万円
賞与引当金	36			59
未払社会保険料	5			8
減価償却費超過額	0			0
資産除去債務	12			14
繰越欠損金	44			48
ゴルフ会員権評価損	1			1
子会社株式評価損	2			-
その他	1			1
繰延税金資産小計	129			171
評価性引当額(注)	△44			△48
繰延税金資産合計	85			123

(注)評価性引当額が4百万円増加しております。この増加の内容は、連結子会社において、税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額が増加したことに伴うものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。