有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	130百万円		138百万円
減価償却超過額	79		87
資産除去債務	72		85
受注損失引当金	8		56
株式報酬引当金	69		49
投資有価証券評価損	38		27
未払事業税	19		27
関係会社出資金評価損	26		26
その他	124		111
繰延税金資産小計	570		611
評価性引当額	△285		△167
繰延税金資産合計	284		444
繰延税金負債
前払年金費用	△185		△266
その他有価証券評価差額金	△278		△167
有形固定資産(除去費用)	△34		△40
新事業開拓事業者投資損失準備金	△9		△9
繰延税金負債合計	△507		△483
繰延税金負債の純額	△222		△39

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減			△5.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.9
法人税の特別控除			△2.8
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.6
その他			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率			20.2