有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	24,754千円	23,752千円
未払事業税	24,799千円	21,463千円
役員退職慰労引当金	25,660千円	25,660千円
関係会社貸倒引当金繰入額	― 千円	32,629千円
減価償却費	101,072千円	116,396千円
減損損失	89,144千円	84,571千円
資産除去債務	39,329千円	40,333千円
その他有価証券評価差額金	0千円	887千円
その他	58,267千円	67,795千円
繰延税金資産合計	363,028千円	413,490千円
繰延税金負債との相殺	△42,480千円	△42,252千円
繰延税金資産の純額	320,548千円	371,238千円
繰延税金負債
建設協力金利息	8,737千円	8,915千円
従業員保険積立金	22,066千円	22,123千円
資産除去債務に対応する 除去費用	11,676千円	11,213千円
繰延税金負債合計	42,480千円	42,252千円
繰延税金資産との相殺	△42,480千円	△42,252千円
繰延税金負債の純額	― 千円	― 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.3%
同族会社の留保金課税	2.8%		2.9%
その他	△1.0%		△1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9%		32.6%