有価証券報告書-第56期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		291,229		294,079
	未払事業税		28,627		30,830
	社会保険料否認		41,949		42,712
	退職給付に係る負債		769,837		781,557
	役員退職慰労引当金		152,814		161,286
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,028
	確定拠出年金未払金否認		3,059		3,079
	その他		163,177		110,546
	繰延税金資産 小計		1,454,725		1,428,121
	評価性引当額		△214,824		△170,808
繰延税金資産 合計			1,239,900		1,257,313
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△358,693		△279,307
	その他		△9,464		△9,559
	繰延税金負債 合計		△368,158		△288,867
繰延税金資産の純額			871,742		968,446

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.22		0.32
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.05		△0.71
	住民税均等割額		0.26		0.20
	評価性引当額の増加額		0.49		△1.38
	その他		1.15		1.42
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.69		30.47