有価証券報告書-第59期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		316,547		343,897
	未払事業税		27,126		31,958
	社会保険料否認		46,411		50,972
	受注損失引当金		30,167		-
	退職給付に係る負債		824,968		740,660
	役員退職慰労引当金		180,418		191,745
	ゴルフ会員権等評価損		4,147		4,147
	確定拠出年金未払金否認		3,197		3,301
	その他		191,360		167,767
	繰延税金資産 小計		1,624,346		1,534,451
	評価性引当額		△200,034		△183,291
繰延税金資産 合計			1,424,312		1,351,159
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△319,711		△503,324
	その他		△10,379		△11,657
	繰延税金負債 合計		△330,091		△514,981
繰延税金資産の純額			1,094,220		836,178

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.41		0.42
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△ 0.07		△0.08
	住民税均等割額		0.20		0.16
	評価性引当額の増加額		0.63		△0.47
	法人税額控除		△3.64		△2.31
	その他		0.92		1.28
税効果会計適用後の法人税等の負担率			29.07		29.62