有価証券報告書-第58期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

			前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
	賞与引当金		302,019		316,547
	未払事業税		23,632		27,126
	社会保険料否認		43,604		46,411
	受注損失引当金		-		30,167
	退職給付に係る負債		796,066		824,968
	役員退職慰労引当金		169,312		180,418
	ゴルフ会員権等評価損		4,028		4,147
	確定拠出年金未払金否認		3,166		3,197
	その他		109,555		191,360
	繰延税金資産 小計		1,451,387		1,624,346
	評価性引当額		△173,198		△200,034
繰延税金資産 合計			1,278,188		1,424,312
繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△385,108		△319,711
	その他		△8,510		△10,379
	繰延税金負債 合計		△393,619		△330,091
繰延税金資産の純額			884,568		1,094,220

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

(単位:%)

			前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率			30.62		30.62
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.43		0.41
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.06		△ 0.07
	住民税均等割額		0.20		0.20
	評価性引当額の増加額		0.08		0.63
	法人税額控除		-		△3.64
	その他		1.15		0.92
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.42		29.07