有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	389	百万円	22,489	百万円
繰延ヘッジ損益	13,838	百万円	17,788	百万円
投資有価証券等評価損	4,844	百万円	7,289	百万円
在外子会社留保利益金課税	2,464	百万円	2,635	百万円
リース取引に係る申告調整額	2,574	百万円	2,497	百万円
前受収益	2,170	百万円	2,332	百万円
未払費用	1,915	百万円	1,815	百万円
固定資産の償却限度超過額	847	百万円	808	百万円
賞与引当金	638	百万円	731	百万円
退職給付引当金	488	百万円	521	百万円
固定資産評価損	49	百万円	49	百万円
その他	4,212	百万円	3,419	百万円
繰延税金資産小計	34,433	百万円	62,380	百万円
評価性引当額	△6,600	百万円	△9,482	百万円
繰延税金資産合計	27,833	百万円	52,897	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,237	百万円	△20,714	百万円
その他	△714	百万円	△305	百万円
繰延税金負債合計	△11,951	百万円	△21,020	百万円
繰延税金資産の純額	15,882	百万円	31,877	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.9	%		△24,004.5	%
在外子会社留保利益金課税	2.0	%		1,768.2	%
評価性引当額の増減	3.0	%		3,642.7	%
その他	△0.7	%		△1,992.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.0	%		△20,555.1	%