有価証券報告書-第23期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,372	千円		36,744	千円
未払事業税	29,419			19,427
ポイント引当金	82,092			98,652
貸倒引当金	237,136			241,478
役員退職慰労引当金	31,309			35,672
資産除去債務	53,171			52,880
減損損失	20,316			316
ソフトウエア	21,029			22,557
関係会社株式評価損	58,383			58,383
投資有価証券評価損	15,300			15,300
固定資産除却損	-			17,477
賃貸借契約解約損	-			12,720
その他	47,633			38,583
小計	614,165			650,195
評価性引当金	△342,374			△354,418
合計	271,791			295,777
繰延税金負債
資産除去債務	△37,626			△43,444
合計	△37,626			△43,444
繰延税金資産の純額	234,165			252,333

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0			1.1
住民税均等割	0.8			0.7
評価性引当金	1.9			0.7
税額控除	-			△2.4
その他	△0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2			30.7