有価証券報告書-第24期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,744	千円		-	千円
未払事業税	19,427			13,191
ポイント引当金	98,652			119,303
貸倒引当金	241,478			299,620
役員退職慰労引当金	35,672			37,050
資産除去債務	52,880			71,315
減損損失	316			316
ソフトウエア	22,557			21,925
関係会社株式評価損	58,383			58,383
投資有価証券評価損	15,300			15,300
固定資産除却損	17,477			6,839
賃貸借契約解約損	12,720			-
その他	38,583			47,084
小計	650,195			690,332
評価性引当金	△354,418			△413,354
合計	295,777			276,978
繰延税金負債
資産除去債務	△43,444			△58,013
その他	-			△9,648
合計	△43,444			△67,662
繰延税金資産の純額	252,333			209,316

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1			4.2
住民税均等割	0.7			3.0
評価性引当金	0.7			10.8
税額控除	△2.4			△0.4
その他	0.0			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7			48.7