有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	934	百万円		1,026	百万円
未払事業税	148			282
法定福利費	146			162
たな卸資産評価損	70			60
資産除去債務	355			402
役員退職慰労引当金	342			148
減損損失	313			446
長期前払消費税等	141			163
退職給付に係る負債	520			607
繰越欠損金(注)	1,094			1,306
有価証券評価損	33			33
連結納税適用に伴う時価評価益	41			41
その他	757			733
繰延税金資産小計	4,901			5,416
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,071			△1,238
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△692			△487
評価性引当額	△1,764			△1,726
繰延税金資産合計	3,136			3,690
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△158			△163
その他有価証券評価差額金	△0			-
連結納税適用に伴う時価評価損	△144			△144
その他	△224			△292
繰延税金負債合計	△526			△600
繰延税金資産の純額	2,610			3,090

(注) 繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※)	-	289	121	139	45	498	1,094
評価性引当額	-	289	121	139	45	475	1,071
繰延税金資産	-	-	-	-	-	23	23

(※) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※)	290	121	168	74	-	651	1,306
評価性引当額	290	121	168	74	-	584	1,238
繰延税金資産	-	-	-	-	-	67	67

(※) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2			0.6
住民税均等割	3.3			1.8
留保金課税等	8.3			7.4
税額控除	△4.9			△3.5
のれん償却による影響	6.4			1.1
評価性引当額の増減	△2.6			4.9
その他	1.7			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.0			43.6