訂正有価証券報告書-第42期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度			当連結会計年度
繰延税金資産
賞与引当金	1,113	百万円		1,189	百万円
未払事業税	121			176
法定福利費	177			184
棚卸資産評価損	197			677
資産除去債務	438			439
減損損失	801			470
長期前払消費税等	196			223
退職給付に係る負債	666			700
繰越欠損金(注)	984			822
有価証券評価損	23			23
連結納税適用に伴う時価評価益	15			15
その他	795			1,469
繰延税金資産小計	5,532			6,394
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△914			△815
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△651			△1,158
評価性引当額	△1,565			△1,973
繰延税金資産合計	3,966			4,420
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△160			△167
連結納税適用に伴う時価評価損	△144			△144
その他	△292			△266
繰延税金負債合計	△597			△577
繰延税金資産の純額	3,368			3,842

(注) 繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※)	121	168	74	-	280	339	984
評価性引当額	121	168	74	-	280	269	914
繰延税金資産	-	-	-	-	-	70	70

(※) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※)	168	74	-	280	187	111	822
評価性引当額	168	74	-	280	187	104	815
繰延税金資産	-	-	-	-	-	6	6

(※) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.6
住民税均等割	3.9			3.8
留保金課税等	7.3			8.2
税額控除	△2.9			△10.4
のれん償却による影響	6.1			7.1
評価性引当額の増減	△1.0			△0.7
その他	0.9			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.4			40.4