有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,026	百万円		1,113	百万円
未払事業税	282			121
法定福利費	162			177
たな卸資産評価損	60			197
資産除去債務	402			438
役員退職慰労引当金	148			62
減損損失	446			801
長期前払消費税等	163			196
退職給付に係る負債	607			666
繰越欠損金(注)	1,306			984
有価証券評価損	33			23
連結納税適用に伴う時価評価益	41			15
その他	733			732
繰延税金資産小計	5,416			5,532
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,238			△914
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△487			△651
評価性引当額	△1,726			△1,565
繰延税金資産合計	3,690			3,966
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△163			△160
その他有価証券評価差額金	-			-
連結納税適用に伴う時価評価損	△144			△144
その他	△292			△292
繰延税金負債合計	△600			△597
繰延税金資産の純額	3,090			3,368

(注) 繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※)	290	121	168	74	-	651	1,306
評価性引当額	290	121	168	74	-	584	1,238
繰延税金資産	-	-	-	-	-	67	67

(※) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
繰越欠損金(※)	121	168	74	-	280	339	984
評価性引当額	121	168	74	-	280	269	914
繰延税金資産	-	-	-	-	-	70	70

(※) 繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.4
住民税均等割	1.9			3.9
留保金課税等	7.4			7.3
税額控除	△3.6			△2.9
のれん償却による影響	1.2			6.1
評価性引当額の増減	5.0			△1.0
その他	0.6			0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.6			45.4