有価証券報告書-第33期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	9,186	千円		-	千円
賞与引当金	46,808			39,863
退職給付引当金	62,230			68,202
関係会社貸倒引当金	31,266			21,794
資産調整勘定	5,327			2,421
未払事業税	16,140			12,202
資産除去債務	12,233			13,272
未払社会保険料等	6,992			6,368
繰延消費税等	2,773			1,866
減損損失	10,347			10,506
その他	2,070			1,999
繰延税金資産小計	205,376			178,498
評価性引当額	△40,452			△21,794
繰延税金資産の合計	164,923			156,704
繰延税金負債
顧客関連資産	△369			△167
繰延税金負債合計	△369			△167
繰延税金資産の純額	164,554			156,536

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.6
住民税均等割	1.8			1.8
留保金課税	6.2			3.7
賃上げ促進税制による税額控除	△5.9			△4.3
評価性引当額	-			△3.5
その他	0.4			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5			29.7