有価証券報告書-第35期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,374	千円		44,078	千円
退職給付引当金	79,295			76,494
未払事業税	16,129			8,567
資産除去債務	14,454			14,713
未払社会保険料等	8,491			7,029
繰延消費税等	2,334			3,736
減損損失	9,572			23,003
税務上の繰越欠損金	-			7,492
その他	2,161			2,147
繰延税金資産小計	179,813			187,264
繰延税金資産の合計	179,813			187,264
繰延税金資産(負債)の純額	179,813			187,264

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9			3.7
住民税均等割	2.3			9.8
留保金課税	5.3			-
賃上げ促進税制による税額控除	△6.5			-
評価性引当額	-			△17.4
連結子会社清算	-			△18.1
その他	4.0			△4.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7			4.2