有価証券報告書-第34期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)			当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,863	千円		47,374	千円
退職給付引当金	68,202			79,295
関係会社貸倒引当金	21,794			-
資産調整勘定	2,421			-
未払事業税	12,202			16,129
資産除去債務	13,272			14,454
未払社会保険料等	6,368			8,491
繰延消費税等	1,866			2,334
減損損失	10,506			9,572
その他	1,999			2,161
繰延税金資産小計	178,498			179,813
評価性引当額	△21,794			-
繰延税金資産の合計	156,704			179,813
繰延税金負債
顧客関連資産	△167			-
繰延税金負債合計	△167			-
繰延税金資産(負債)の純額	156,536			179,813

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)			当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.9
住民税均等割	1.8			2.3
留保金課税	3.7			5.3
賃上げ促進税制による税額控除	△4.3			△6.5
評価性引当額	△3.5			-
その他	0.6			4.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7			36.7