有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	257,180千円		228,603千円
賞与引当金	6,700		6,751
商品評価損	9,359		9,769
未払事業税	5,138		3,213
その他	1,503		1,525
繰延税金資産小計	279,882		249,863
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△257,180		△228,603
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,702		△21,259
評価性引当額小計(注)1	△279,882		△249,863
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,926		△4,210
繰延税金負債合計	△6,926		△4,210
繰延税金資産との相殺	-		-
繰延税金負債の純額	△6,926		△4,210

(注)1.評価性引当額が前事業年度末より30,019千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金の期限切れによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	83,669	6,232	-	59,465	46,017	61,795	257,180
評価性引当額	△83,669	△6,232	-	△59,465	△46,017	△61,795	△257,180
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	6,232	-	59,465	46,017	16,489	100,399	228,603
評価性引当額	△6,232	-	△59,465	△46,017	△16,489	△100,399	△228,603
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		税引前当期純損失
(調整)			のため、記載を省略
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		しております。
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△0.3
税額控除	△4.3
住民税均等割	2.9
繰越欠損金の使用	△15.7
評価性引当額の増加	1.3
その他	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.0