有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	271,093千円		268,726千円
賞与引当金	6,490		6,350
商品評価損	10,117		10,117
未払事業税	3,929		3,536
その他	1,393		1,459
繰延税金資産小計	293,024		290,188
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△271,093		△268,726
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,931		△21,462
評価性引当額小計(注)1	△293,024		290,188
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,058		△6,494
繰延税金負債合計	△2,058		△6,494
繰延税金負債の純額	△2,058		△6,494

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	46,017	16,489	25,357	19,949	-	163,280	271,093
評価性引当額	△46,017	△16,489	△25,357	△19,949	-	△163,280	△271,093
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	16,489	25,357	19,949	-	-	206,930	268,726
評価性引当額	△16,489	△25,357	△19,949	-	-	△206,930	△268,726
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。