有価証券報告書-第25期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	268,726千円		348,097千円
賞与引当金	6,350		6,470
商品評価損	10,117		10,397
未払事業税	3,536		3,211
その他	1,459		4,441
繰延税金資産小計	290,188		372,618
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△268,726		△348,097
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,462		△24,521
評価性引当額小計(注)1	△290,188		△372,618
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,494		-
繰延税金負債合計	△6,494		-
繰延税金負債の純額	△6,494		-

(注)1.評価性引当額が前事業年度より82,429千円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金の増加によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	16,489	25,357	19,949	-	-	206,930	268,726
評価性引当額	△16,489	△25,357	△19,949	-	-	△206,930	△268,726
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	26,102	20,535	-	-	56,277	245,181	348,097
評価性引当額	△26,102	△20,535	-	-	△56,277	△245,181	△348,097
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。