有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)2	298,266千円		317,990千円
賞与引当金	6,672		5,781
商品評価損	10,179		10,144
未払事業税	1,794		4,151
その他	1,335		1,306
繰延税金資産小計	318,248		339,374
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△298,266		△317,990
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△19,982		△21,383
評価性引当額小計(注)1	△318,248		△339,374
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,422		△6,375
繰延税金負債合計	△12,422		△6,375
繰延税金資産との相殺	-		-
繰延税金負債の純額	△12,422		△6,375

(注)1.評価性引当額が前事業年度末より21,125千円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金の増加によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	59,465	46,017	16,489	25,357	150,937	298,266
評価性引当額	-	△59,465	△46,017	△16,489	△25,357	△150,937	△298,266
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	59,465	46,017	16,489	25,357	19,949	150,712	317,990
評価性引当額	△59,465	△46,017	△16,489	△25,357	△19,949	△150,712	△317,990
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。