有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	317,990千円		271,093千円
賞与引当金	5,781		6,490
商品評価損	10,144		10,117
未払事業税	4,151		3,929
その他	1,306		1,393
繰延税金資産小計	339,374		293,024
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△317,990		△271,093
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,383		△21,931
評価性引当額小計(注)1	△339,374		△293,024
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,375		△2,058
繰延税金負債合計	△6,375		△2,058
繰延税金負債の純額	△6,375		△2,058

(注)1.評価性引当額が前事業年度末より46,349千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金の減少によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	59,465	46,017	16,489	25,357	19,949	150,712	317,990
評価性引当額	△59,465	△46,017	△16,489	△25,357	△19,949	△150,712	△317,990
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	46,017	16,489	25,357	19,949	-	163,280	271,093
評価性引当額	△46,017	△16,489	△25,357	△19,949	-	△163,280	△271,093
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。