有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	348,097千円		321,994千円
賞与引当金	6,470		5,911
商品評価損	10,397		10,394
未払事業税	3,211		5,601
その他	4,441		15,931
繰延税金資産小計	372,618		359,832
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△348,097		△321,994
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△24,521		△37,838
評価性引当額小計	△372,618		△359,832
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	26,102	20,535	-	-	56,277	245,181	348,097
評価性引当額	△26,102	△20,535	-	-	△56,277	△245,181	△348,097
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	20,535	-	-	56,277	78,120	167,061	321,994
評価性引当額	△20,535	-	-	△56,277	△78,120	△167,061	△321,994
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2025年3月31日) 税引前当期純損失のため記載を省略しております。	当事業年度 (2026年3月31日) 法定実効税率 30.6% (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 0.2 住民税均等割 2.8 評価性引当額の増減 △13.2 その他 △1.3 税効果会計適用後の法人税等の負担率 19.1