有価証券報告書-第20期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
繰越欠損金	64,989千円		35,013千円
未払事業税	2,771		8,110
固定資産減損償却超過額	2,938		-
賞与引当金	-		1,210
貸倒引当金	498		-
製品保証引当金	8,362		15,964
その他	2,087		1,006
小計	81,648		61,304
評価性引当額	△81,648		△38,408
合計	-		22,896
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	844,902		826,264
固定資産減価償却超過額	6,916		6,419
固定資産減損損失	7,568		9,541
関係会社株式評価損	-		44,768
投資有価証券評価損	-		37,083
たな卸資産評価損	37,614		10,521
債務交換益	12,979		-
貸倒引当金	6,618		5,885
退職給付引当金	11,431		11,547
その他	2,902		1,046
小計	930,935		953,080
評価性引当額	△930,935		△953,080
合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等	0.5		0.7
住民税均等割	0.3		1.5
株式報酬費用	2.0		1.5
評価性引当額の増減等	△52.0		△2.6
持分変動損益	-		△9.8
のれんの償却額	4.0		5.2
負ののれん発生益	-		△0.8
タックスヘイブン課税	30.5		-
受取配当等	△23.2		-
欠損金の当期控除額	-		△28.2
その他	0.9		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0		6.5