訂正有価証券報告書-第24期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
繰越欠損金	76,442千円		26,196千円
棚卸資産	-		82,646
貸倒引当金	1,147,673		10,526
未払事業税	5,224		9,411
賞与引当金	70,992		20,922
製品保証引当金	28,391		32,711
貸付金評価損	256,171		-
その他	43,339		14,034
小計	1,628,212		196,449
評価性引当額	△1,549,705		△168,960
合計	78,513		27,489
繰延税金負債(流動)との相殺	△4,735		-
繰延税金資産(流動)の純額	73,777		-
繰延税金負債(流動)
仮想通貨	-		△119,402
資産除去債務	-		△2,076
負債調整勘定	△4,735		-
合計	△4,735		△121,479
繰延税金資産(流動)との相殺	4,735		-
繰延税金負債(流動)の純額	-		-
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	1,876,312		2,284,218
固定資産	-		546,344
固定資産減価償却超過額	6,812		-
固定資産減損損失	348,354		-
投資有価証券評価損	13,589		10,443
関係会社株式	3,043,409		498,563
貸倒引当金	-		448,687
退職給付に係る負債	-		18,795
その他	926,745		7,337
小計	6,215,221		3,814,391
評価性引当額	△6,215,121		△3,814,349
繰延税金資産(固定)の合計	107		41
繰延税金負債(固定)
負債調整勘定	△8,658		△8,658
資産除去債務	-		△9,619
関係会社株式	△13,331		△13,331
のれん	△29,649		-
その他有価証券評価差額金	-		△72,206
資金貸借差額	△673,914		△662,408
その他	△2,588		△32,896
繰延税金負債(固定)の合計	△728,142		△799,119

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 持分法投資損益 のれん償却額 のれん減損損失 評価性引当額の増減 繰越欠損金の当期控除額 持分変動差額 その他	- - - - - - - - - -	30.86% 0.24% 1.00% △0.27% 4.30% 16.30% 2.10% △30.74% △5.16% △0.36%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	18.27%

(注)前連結会計年度については、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。