有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	70百万円		73百万円
退職給付引当金	223		244
減損損失	201		146
資産除去債務	113		115
その他	41		36
繰延税金資産小計	650		617
評価性引当額(注)	△160		△128
繰延税金資産合計	490		488
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△96		△91
繰延税金負債合計	△96		△91
繰延税金資産の純額	393		396

(注) 評価性引当額が32百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において減損損失に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△5.0
住民税均等割	4.0		2.1
評価性引当額の増減	△16.0		△5.1
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.3		△0.6
その他	△0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.9		22.5