有価証券報告書-第37期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前事業年度 (2023年10月31日)	当事業年度 (2024年10月31日)
賞与引当金	1,502千円	1,243千円
棚卸資産	-	2,175
未払費用	600	413
貸倒引当金	346	346
退職給付引当金	8,851	9,610
役員退職慰労引当金	5,937	-
長期未払金	-	6,316
固定資産	14,818	14,244
資産除去債務	1,230	1,232
繰越欠損金(注)	249,223	276,412
その他	559	-
小計	283,070	311,993
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△249,223	△276,412
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△33,847	△35,581
評価性引当額小計	△283,070	△311,993
繰延税金資産合計	-	-

(注)税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	23,216	36,992	-	22,869	166,145	249,223
評価性引当額	-	△23,216	△36,992	-	△22,869	△166,145	△249,223
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	23,216	36,992	-	22,869	-	193,334	276,412
評価性引当額	△23,216	△36,992	-	△22,869	-	△193,334	△276,412
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年10月31日)
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。
当事業年度(2024年10月31日)
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。