訂正有価証券報告書-第30期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産(流動)	前事業年度 (平成29年4月30日)	当事業年度 (平成30年4月30日)
未払事業税	2,185千円	1,546千円
賞与引当金	4,708千円	2,097千円
たな卸資産	587千円	570千円
未払費用	831千円	600千円
貸倒引当金	6,402千円	6,360千円
短期解約返戻引当金	1,007千円	1,097千円
小計	15,723千円	12,272千円
評価性引当額	△15,723千円	△12,272千円
計	-千円	-千円
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	15,737千円	15,115千円
退職給付引当金	9,393千円	8,792千円
固定資産	8,922千円	8,781千円
資産除去債務	8,611千円	8,262千円
関係会社株式評価損	4,990千円	4,935千円
繰越欠損金	194,111千円	184,284千円
小計	241,766千円	230,173千円
評価性引当額	△241,766千円	△230,173千円
計 繰延税金資産合計	-千円 -千円	-千円 -千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務	3,227千円	2,139千円
繰延税金負債合計	3,227千円	2,139千円
繰延税金負債純額	3,227千円	2,139千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。