有価証券報告書-第49期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	90百万円	98百万円
未払事業税	12	18
関係会社株式評価損	248	455
投資有価証券評価損	66	66
リース債務	25	21
減価償却超過額	34	36
資産除去債務	169	122
貸倒引当金	-	94
その他	41	51
繰延税金資産小計	689	966
評価性引当額	△321	△623
繰延税金資産合計	368	343
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額	△150	△260
リース資産	△26	△22
資産除去債務に対応する除去費用	△87	△48
その他	△6	△4
繰延税金負債合計	△270	△337
繰延税金資産の純額	97	6

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.2	△42.0
住民税均等割	1.4	3.9
評価性引当額の増減	1.7	106.9
法人税額の特別控除	△3.3	△10.0
のれん償却額	3.3	-
実効税率の変更	△0.4	-
その他	△1.6	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.9	90.5