有価証券報告書-第31期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,025千円		-千円
減損損失	88,352		107,440
繰越欠損金	1,311,651		1,342,257
その他	75,110		43,680
繰延税金資産小計	1,480,140		1,493,378
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,311,651		△1,342,257
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△168,488		△151,120
評価性引当額	△1,480,140		△1,493,378
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額。
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	31,461	146,996	27	10,358	1,229	1,121,578	1,311,651
評価性引当額	△31,461	△146,996	△27	△10,358	△1,229	△1,121,578	△1,311,651
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	141,702	2,333	24,183	8,245	89,387	1,076,405	1,342,257
評価性引当額	△141,702	△2,333	△24,183	△8,245	△89,387	△1,076,405	△1,342,257
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	33.58%		税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
(調整)
住民税等均等割額	1.27
繰越欠損金	△56.93
評価性引当額の増減	16.82
のれん償却額	△4.22
連結修正による影響	19.70
その他	△0.69
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.52