訂正有価証券報告書-第28期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,577千円		-千円
減価償却費超過額	6		-
長期前払費用償却超過額	-		-
減損損失	220,934		80,977
繰越欠損金	447,436		1,304,800
その他	831,944		51,090
繰延税金資産小計	1,503,898		1,436,868
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△447,436		△1,304,800
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,056,462		△132,068
評価性引当金額	△1,503,898		△1,436,868
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	46,237	36,743	70,465	40,114	145,020	108,855	447,436
評価性引当金	△46,237	△36,743	△70,465	△40,114	△145,020	△108,855	△447,436
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	36,473	65,931	39,453	140,746	1,870	1,020,325	1,304,800
評価性引当金	△36,473	△65,931	△39,453	△140,746	△1,870	△1,020,325	△1,304,800
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
交際費			0.21
寄付金			10.27
住民税等均等割額			0.55
繰越欠損金			328.14
評価性引当額の増減			△62.61
子会社株式消却損			△23.89
子会社株式売却益			△304.70
連結修正による影響			23.81
その他			△2.26
税効果会計適用後の法人税等の負担率			0.14