有価証券報告書-第24期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	5,548千円		9,858千円
賞与引当金	10,859		7,929
未払事業税	4,884		3,611
減価償却超過額	44,977		91,653
投資有価証券評価損	30,667		27,878
株式給付引当金	5,708		8,215
その他	934		7,117
繰延税金資産小計	103,580		156,265
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	―		△9,858
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―		△38,670
評価性引当額小計(注)1	△34,245		△48,528
繰延税金資産合計	69,334		107,736
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△37,311		△25,247
その他	△2,656		△2,381
繰延税金負債合計	△39,968		△27,628
繰延税金資産の純額	29,366		80,107

(注)1.評価性引当額が14,283千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において減損損失に係る評価性引当額を7,204千円、当社子会社において繰越欠損金に係る評価性引当額を4,310千円(AZIA MARKETING MALAYSIA SDN.BHD.で3,504千円、株式会社ままちゅで806千円)を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	9,858	9,858
評価性引当額	-	-	-	-	-	△9,858	△9,858
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.7
評価性引当額の増減			4.2
税額控除			△0.1
持分法投資損益			0.2
住民税均等割額			0.4
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			36.8